کلینیک کسب وکار: «نقدینگی نداریم با اینکه حساب سودده است»

سؤال مدیر:

صورت های مالی نشان می دهد شرکت سودده است، اما در عمل همیشه با کمبود نقدینگی مواجه ایم و برای پرداخت تعهدات دچار استرس می شویم. این تناقض از کجا می آید؟

پاسخ کلینیک فرصت امروز:

این وضعیت یکی از رایج ترین و خطرناک ترین بیماری های مالی در شرکت های ایرانی است: سود روی کاغذ وجود دارد، اما پول در حساب نیست. ریشه این مسأله معمولاً در ناهماهنگی زمان دریافت درآمد و زمان پرداخت هزینه هاست. اگر شما فروش نسیه دارید اما هزینه ها نقدی پرداخت می شود، حتی سودآورترین کسب وکار هم دچار بحران می شود.

اولین اقدام، تهیه یک پیش بینی جریان نقد حداقل برای شش ماه آینده است. لازم نیست پیچیده باشد؛ فقط ورودی ها و خروجی های قطعی و احتمالی را ثبت کنید. همین تصویر ساده می تواند زمان بحران را به شما نشان دهد.
دومین گام، بازنگری در شرایط پرداخت مشتریان است. بسیاری از شرکت ها به دلیل ترس از از دست دادن مشتری، شرایط پرداخت بسیار سهل گیرانه دارند. باید بدانید کدام مشتریان دیرپرداخت هستند و چه سهمی از منابع شما را قفل کرده اند.

سومین اقدام، مذاکره با تأمین کنندگان برای افزایش مهلت پرداخت است. بسیاری از مدیران تصور می کنند شرایط قرارداد غیرقابل تغییر است، در حالی که مذاکره فعالانه می تواند فشار نقدینگی را کاهش دهد.

در نهایت، نقدینگی را به عنوان «شاخص حیاتی بقا» در جلسات مدیریتی قرار دهید، نه صرفاً سود حسابداری.