از سوی بانک مرکزی / ضوابط انتشار اوراق رهنی مسکن به شبکه بانکی ابلاغ شد

بانک مرکزی در بخشنامه ای «ضوابط ناظر بر انتشار اوراق رهنی توسط موسسات اعتباری» را به بانک ها و موسسات اعتباری ابلاغ کرد.

به گزارش «فرصت امروز» از بانک مرکزی، بانک ها به عنوان مهم ترین واسطه های گردش وجوه، وجوه مازاد اشخاص حقیقی و حقوقی را جمع آوری می کنند و در اختیار فعالان اقتصادی قرار می دهند که این موجب تأمین مالی طرح ها و پروژه های اقتصادی شده و رشد و توسعه اقتصادی را سبب می شود.

گاهی خود بانک ها با مشکل مالی مواجه می شوند. در این راستا «تبدیل به اوراق بهادار کردن دارایی های بانکی» به عنوان یکی از روش های نوین تأمین مالی به کمک آنها می آید.

اوراق بهادار به پشتوانۀ وام های رهنی (MBS)، ابزارهای بدهی است که نشان دهنده حقوق دارنده اوراق، بر وجوه دریافتنی ناشر است. این اوراق از جمله اوراق بهادار با پشتوانه دارایی است که جریان نقدی آن به پشتوانه اصل و بهره های پرداختی مجموعه ای از وام های رهنی است.

براساس ماده 14 قانون ساماندهی و حمایت از تولید و عرضه مسکن «وزارت امور اقتصادی و دارایی موظف است با همکاری بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و وزارت مسکن و شهرسازی از طریق ایجاد بازار رهن ثانویه و انتشار اوراق مشارکت به پشتوانه تسهیلات رهنی، منابع موردنیاز برای تولید مسکن در کشور را تأمین کند.»

مواد دهگانه ضوابط ناظر بر انتشار اوراق رهنی توسط موسسات اعتباری هفدهم بهمن ماه امسال در شورای پول و اعتبار به تصویب رسید. بر اساس این ضوابط انتشار اوراق رهنی توسط مؤسسه اعتباری بر اساس ضوابط زیر و با مجوز بانک مرکزی انجام می شود.

مؤسسه اعتباری موظف است به منظور اخذ مجوز انتشار اوراق رهنی در بازار سرمایه، پس از اخذ موافقت اولیه بانک مرکزی، گزارش توجیهی تأمین مالی از طریق انتشار اوراق رهنی به همراه اظهارنظر حسابرس معتمد بانک مرکزی را برای بانک مرکزی ارسال کند.

بانک مرکزی حداکثر ظرف 30 روز کاری پس از تکمیل مدارک، نظر خود را در این خصوص با رعایت سیاست های پولی و اعتباری به مؤسسه اعتباری متقاضی اعلام کند.

مؤسسه اعتباری تنها مجاز به انتشار اوراق رهنی به اتکای تسهیلات فروش اقساطی و مرابحه خرید مسکن هستند.

همچنین تسهیلات موضوع اوراق رهنی باید حداقل دو سال از تاریخ اعطای آن، گذشته و براساس مقررات ابلاغی بانک مرکزی در خصوص طبقه بندی دارایی های موسسات اعتباری، در طبقه جاری قرار داشته باشد.

مؤسسه اعتباری تحت هیچ شرایطی مجاز به ارائه تسهیلات به نهاد واسط، ضامن و متعهد به پذیره نویسی اوراق رهنی مربوط به خود و سایر مؤسسات اعتباری طی دوره انتشار تا سررسید اوراق نبوده و مجاز به خرید اوراق رهنی مربوط به خود نیست.

بر اساس این بخشنامه بانک مرکزی که دیروز منتشر شد، مؤسسه اعتباری در ضمانت و پذیره نویسی اوراق رهنی مربوط به خود و سایر موسسات اعتباری موظف به رعایت ضوابط ناظر بر تسهیلات و تعهدات کلان، تسهیلات و تعهدات اشخاص مرتبط و سایر ضوابط مربوط است.

همچنین هزینه های تأمین مالی انتشار اوراق رهنی قابل احتساب در محاسبات سهم سپرده گذار از سود مشاع (در چارچوب دستورالعمل نحوه محاسبه سود مشاع) نخواهد بود.

مؤسسه اعتباری موظف است، تسهیلات موضوع اوراق رهنی را از حساب های خود خارج کند.

بانک مرکزی نیز مکلف است نسبت به ایجاد سرفصل حساب های دفتر کل بابت موضوع انتشار اوراق رهنی اقدام کند.