اصطلاحات مالی که هر کارآفرینی باید بلد باشد

در ذهن هر کارآفرین بزرگی یک آتش سوال برانگیز شعله ور است. آتشی از جنس یک ایده انقلابی، یک اشتیاق سیری ناپذیر برای ساختن و یک توانایی جادویی برای روایت داستانی که دیگران را به سوی خود می کشد. آنها می توانند محصولی را از هیچ خلق کنند، تیمی از نوابغ را گردهم آورند و بازارها را متقاعد سازند که به چیزی نیاز دارند که تا دیروز حتی وجودش را تصور نمی کرد، اما در زیر عرشه باشکوه این کشتی که با بادبان های چشم انداز به پیش می رود، یک موتورخانه داغ، پرسر و صدا و به ظاهر پیچیده وجود دارد که با یک زبان کاملا متفاوت سخن می گوید: زبان بی رحم اعداد. 

بسیاری از کارآفرینان این موتورخانه را نادیده می گیرند. آنها امور مالی را یک وظیفه جانبی، یک شر ضروری و یک کار خسته کننده برای حسابداران می دانند. این، بزرگ ترین تراژدی در دنیای کسب و کار است. زیرا در نهایت، سرنوشت باشکوه ترین کشتی ها، نه بر روی عرشه، که در همین موتورخانه نادیده گرفته شده، رقم می خورد. یادگیری این زبان، به معنای تبدیل شدن به یک حسابدار نیست؛ به معنای تبدیل شدن به یک کاپیتان واقعی است که می داند قدرت واقعی کشتی اش از کجا سرچشمه می گیرد.

جریان نقدینگی: اکسیژن کسب وکار شما

یک کسب و کار می تواند برای مدتی بدون سود زنده بماند، همانطور که یک انسان می تواند برای مدتی بدون غذا دوام بیاورد، اما هیچ موجود زنده ای نمی تواند حتی برای چند دقیقه بدون اکسیژن زنده بماند. جریان نقدینگی اکسیژن خالص کسب و کار شماست. این مفهوم به طرز فریبنده ای ساده است: آیا پولی که وارد حساب بانکی شما می شود، از پولی که از آن خارج می شود، بیشتر است؟ 

بسیاری از کارآفرینان این حقیقت حیاتی را با درآمد یا سود اشتباه می گیرند. شما می توانید یک قرارداد میلیون دلاری امضا کنید و روی کاغذ، درآمد فوق العاده ای داشته باشید، اما اگر قرار باشد پول آن را در شش ماه آینده دریافت کنید و در عین حال، باید حقوق کارمندان و اجاره دفتر خود را همین امروز بپردازید، کسب و کار شما به سادگی خفه شده و خواهد مرد. درک جریان نقدینگی، یک تمرین حسابداری نیست؛ این یک بررسی روزانه و وسواس گونه از علائم حیاتی سازمان شماست. رهبری تجاری که نبض جریان نقدینگی شرکتش را در دست ندارد، در حال هدایت یک کشتی با چشمانی بسته در میان کوه های یخ است.

آمازون در سال های اولیه حیات خود، بهترین مطالعه موردی برای این اصل است. برای نزدیک به یک دهه، این شرکت به طور مداوم بر روی کاغذ ضرر می کرد و بسیاری از تحلیلگران وال استریت، مدل کسب و کار آن را زیر سوال می بردند اما جف بزوس، با یک وسواس بی رحمانه، تنها بر روی یک شاخص متمرکز بود: جریان نقدینگی حاصل از عملیات. او می دانست که با دریافت پول از مشتریان به صورت آنی و پرداخت پول به تامین کنندگان با تاخیر، در حال ساختن یک موتور تولید نقدینگی غول پیکر است. 

این اکسیژن مازاد به او اجازه می داد تا تمام سودهای بالقوه را دوباره در کسب و کار سرمایه گذاری کند: ساختن انبارهای جدید، ورود به بازارهای تازه و توسعه فناوری. در یک جلسه فرضی با سرمایه گذاران نگران، بزوس می توانست بگوید: «به ستون سود و زیان نگاه نکنید؛ این داستان گذشته است. به جریان خون این سازمان نگاه کنید. تا زمانی که این جریان قدرتمند باشد، ما می توانیم هر عضله ای را که برای پیروزی در آینده نیاز داریم، بسازیم.»

توهم سود: ورشکستگی با ذهنیت سودآوری

خطرناک ترین کلمه در واژگان یک کارآفرین کلمه سود است، اگر به تنهایی به کار برده شود. سودآوری بر روی کاغذ، به ویژه برای کسب وکارهای در حال رشد، می تواند به یک سراب مرگبار تبدیل شود. سود یک مفهوم حسابداری است؛ یک محاسبه از درآمدها منهای هزینه ها در یک دوره زمانی مشخص. این یک عکس فوری است، نه یک فیلم کامل. یک شرکت می تواند با گرفتن یک سفارش بزرگ به سودآوری خیره کننده ای بر روی کاغذ دست یابد. تیم فروش جشن می گیرد، مدیرعامل بیانیه ای خوش بینانه صادر می کند و همه چیز عالی به نظر می رسد اما این سود، تا زمانی که به پول نقد واقعی در حساب بانکی تبدیل نشود، یک توهم، یک طلب و یک وعده شکننده است. داستان های بی شماری از شرکت هایی وجود دارد که با یک دفتر سفارش پر و یک حساب بانکی خالی، ورشکست شده اند. این شرکت ها، قربانی یک موفقیت سمی شده اند: آنها آنقدر سریع رشد کرده اند که نیازشان به پول نقد برای تامین مالی آن رشد، از توانایی شان برای تولید آن پیشی گرفته است.

یک برند مد مانند زارا را تصور کنید. فرض کنید آنها یک قرارداد بزرگ برای تامین لباس یک زنجیره فروشگاهی عظیم در آمریکا امضا می کنند. در ستون سود و زیان، این یک پیروزی بزرگ ثبت می شود، اما شرایط پرداخت آن زنجیره فروشگاهی، ۱۲۰ روزه است. در همین حال زارا باید هزینه پارچه، تولید در کارخانه هایش و حمل و نقل هوایی سریع را به صورت نقدی و فوری پرداخت کند تا بتواند به تعهدات خود عمل نماید. 

این شکاف زمانی میان خروج پول نقد (برای تولید) و ورود پول نقد (از مشتری)، یک دره مرگ مالی ایجاد می کند. اگر زارا نتواند از طریق منابع دیگر، این دره را پر کند، آن قرارداد سودآور، به طور طعنه آمیزی، می تواند به ماشه ورشکستگی آن تبدیل شود. یک رهبر تجاری خردمند در اینجا می داند که مدیریت «سود» آسان است؛ هنر واقعی، مدیریت «زمان بندی» جریان پول است.

مطلب مرتبط: اصول مدیریت مالی برای پرهیز از ورشکستگی

قیمت گذاری: یک بیانیه استراتژیک

بسیاری از کارآفرینان قیمت گذاری را یک تمرین ریاضی ساده می بینند: هزینه تمام شده محصول را محاسبه کرده، یک حاشیه سود مشخص به آن اضافه می کنند و به قیمت نهایی می رسند. این رویکرد یک دستورالعمل برای بقا در بهترین حالت و شکست در بدترین حالت است. قیمت گذاری در هسته خود یک تصمیم بازاریابی و یک بیانیه استراتژیک عمیق است. 

قیمت شما پیش از هر تبلیغ یا کمپینی، داستان برند شما را به جهان می گوید. یک قیمت بالا، داستان انحصار، کیفیت بی نقص و تجمل را روایت می کند. یک قیمت پایین، داستان کارایی، دسترسی پذیری و ارزش را فریاد می زند. یک قیمت گذاری اشتباه، یک ناهماهنگی شناختی در ذهن مشتری ایجاد می کند که می تواند اعتبار کل برند را زیر سوال ببرد. قیمت گذاری صرفا ابزاری برای پوشش هزینه ها نیست؛ این قدرتمندترین ابزار شما برای جایگاه یابی در ذهن مشتری و تعریف کردن ارزش درک شده از محصول تان است.

اپل استاد مسلم قیمت گذاری استراتژیک است. قیمت یک آیفون جدید، حاصل جمع هزینه قطعات آن به علاوه یک سود مشخص نیست. این قیمتی است که براساس یک سوال کاملا متفاوت تعیین می شود: «ارزش تجربه ای که ما خلق کرده ایم، چقدر است؟». این قیمت شامل هزینه طراحی صنعتی، اکوسیستم نرم افزاری، امنیت، حریم خصوصی و مهمتر از همه، پرستیژ خود برند اپل است. تصور کنید در یک جلسه داخلی، تیم مالی پیشنهاد می کند که با استفاده از یک آلیاژ آلومینیوم کمی ارزان تر، می توانند هزینه تولید را کاهش داده و قیمت نهایی را رقابتی تر کنند. استیو جابز یا تیم کوک در پاسخ خواهند گفت: «مشتری ما قیمت پایین تر نمی خواهد؛ او بهترین را می خواهد. احساسی که کاربر هنگام در دست گرفتن این دستگاه دارد، بخشی از محصولی است که ما می فروشیم و این احساس، قیمت خودش را دارد». آنها به قیمت نه به عنوان یک عدد، بلکه به عنوان یک بیانیه از باورهای بنیادین شرکت نگاه می کنند.

منابع:

https://www.inc.com/entrepreneurs-organization/why-entrepreneurs-must-master-these-5-financial-basics-or-struggle-to-succeed/91260451